公司内部牵制制度1公司内部牵制制度(三)一、为了减损失、浪费,提高经济效益,制定期本制度。二、任何一项经济业务,必须有两人以上参与,不应有脱离监督的经济行为。三、会计管帐、管票,不管钱、不管物;出纳下面是小编为大家整理的公司内部牵制制度,菁华1篇（范文推荐）,供大家参考。
公司内部牵制制度1
公司内部牵制制度
(三)
一、为了减损失、浪费,提高经济效益,制定期本制度。
二、任何一项经济业务,必须有两人以上参与,不应有脱离监督的经济行为。
三、会计管帐、管票,不管钱、不管物;
出纳管钱,不管帐(除现金、银行存款日记帐外)不管物,不管已做帐的记帐凭证。
四、仓库保管人员管好财产、物资,包括生产材料、维修用品零配件、五金材料等。
五、办公用品指定专人购买,专人保管并发出登记。
六、发出收款业务时,由会计开具发票,由出纳收款。
付款时由会计审核发票后,经总经理批准后付款。
多种收付款单据发票,必须经总经理签名后,才能进帐。
七、固定资产和大宗的材料物资的采购要有批准的预算。
购回后要通过仓库保管员验收入库,根据领料单出库。
报帐时要同时附上批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。
仓库保管员对进出物资要及时记帐、对帐,如有不符,应查明原因,及时处理。
八、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次帐,并盘点库存现金。
九、仓库物资年终必须盘点一次,据予调整帐务和年终成本核算。
年中根据需要可以不定期盘点。
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